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　　合肥常青板滞股份有限公司（以下简称“公司”、“发行人”）向特定对象发行A股股票（以下简称“本次发行”）的申请已于2023年4月27日经上海证券生意所上市审核核心审核通过，并于2023年6月12日得回中邦证券监视治理委员会（以下简称“证监会”）出具的《闭于准许合肥常青板滞股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕1274号）。

　　中信修投证券股份有限公司（以下简称“中信修投证券”、“保荐人”、“主承销商”）行为合肥常青板滞股份有限公司本次发行的保荐人和主承销商，依据中邦证券监视治理委员会和上海证券生意所的会后事项囚系请求，以及《上海证券生意所上市公司证券发行上市审核法例》（上证发[2023]29号）的原则，对发行人的会后事项举办了谨慎核查。

　　2024年 4月 29日，发行人披露了《2024年第一季度陈说》，显示公司2024年第一季度归属于上市公司股东的净利润较 2023年一季度同比降落39.56%，归属于上市公司股东的扣除非每每性损益的净利润较2023年一季度同比降落45.52%，保荐人对该事项举办了核查，简直环境如下：

　　公司2024年一季度归属于上市公司股东的扣除非每每性损益的净利润同比下滑，紧要受贸易收入降落、毛利率降落、研发用度上升的影响。

　　2024年一季度贸易收入较上年同比裁汰4,818.52万元，同比降落6.12%，紧要受江淮汽车、合众汽车2024年一季度乘用车产量降落，从公司采购金额裁汰所致。依据公然音讯，江淮汽车和合众汽车2024年一季度和2023年一季度的产量环境如下：

　　由上外可知，2024年一季度江淮汽车、合众汽车产量同比有所降落，对公司的采购额合计同比裁汰11,651.86万元，导致了公司贸易收入较昨年同期呈现下滑。个中江淮汽车乘用车紧要缘由为受新车型推出周期影响，2024年一季度产销量下滑；合众汽车因其产物更新换代和营销体例转变导致销量降落，同时消化以前年度库存影响，2024年一季度产量下滑。

　　公司 2024年一季度和 2023年一季度主贸易务和其他营业毛利率环境如下：

　　公司2024年一季度毛利率降落是受主贸易务毛利率降落影响，主贸易务毛利率环境如下：

　　注：均匀单价对毛利率影响数=（本期均匀单价-上期单元本钱）/本期均匀单价-（上期均匀单价-上期单元本钱）/上期均匀单价；单元本钱对毛利率影响数=（本期均匀单价-本期单元本钱）/本期均匀单价-（本期均匀单价-上期单元本钱）/本期均匀单价

　　由上外可知，2024年度一季度主贸易务毛利率较上年同期降落4.25个百分点，系单元本钱上涨所致。汽车零部件单元本钱上涨的紧要缘由囊括：（1）2024年度一季度公司钢材采购价值较高，较上年同期延长了7.81%，变成单元本钱上涨；（2）跟着收入裁汰，2024年度一季度汽车零部件销量有所裁汰，变成单元制作用度上涨。

　　2024年度一季度研发用度较2023年度一季度填补1,088.91万元，紧要缘由囊括：（1）为了合适市集改观和斥地新车型、新客户的需求，公司加大了新产物和配套时间工艺的研发加入力度，研发项目增加；（2）公司一体化压铸项目已进入修造期，公司新增了闭连的工艺时间的研发加入；（3）跟着研发项目增加，一方面公司加入研发职员的数目填补，另一方面公司不竭优化研发职员组织，裁汰根底性作事及低学历职员的需求，填补高端研发人才的引进作事，研发职员总体薪酬延长。

　　综上所述，公司紧要客户江淮汽车和合众汽车2024年一季度产量中断，从公司采购裁汰变成贸易收入低落，钢材采购价值上涨和销量裁汰变成毛利率低落，其余新产物研发加入和高端研发人才的引进变成研发用度填补。上述缘由变成公司2024年度一季度归属于上市公司股东的扣除非每每性损益的净利润较上年同比裁汰2,210.50万元。

　　公司及保荐人已合理估计公司经贸易绩改观的闭连危急，并正在本次向特定对象发行A股股票申报文献中对闭连环境涉及的危急峻素做出提示，简直环境如下：

　　公司于2024年4月12日披露的《合肥常青板滞股份有限公司2022年度向特定对象发行A股股票召募仿单（注册稿）》中“第六章 与本次发行闭连的危急峻素”之“一、对公司焦点竞赛力、规划稳固性及改日繁荣能够发作巨大晦气影响的要素”处举办了危急提示：

　　汽车工业是我邦邦民经济的支柱物业，正在邦民经济繁荣中具有极其首要的政策名望。近年来，跟着我邦《商务界限鼓动汽车消费作事指引》《新能源汽车物业繁荣谋划（2021-2035年）》等战略颁发与实行，有力支柱了邦内汽车行业的繁荣，进而带头了邦内汽车零部件行业的迅速延长。

　　公司受益于邦度闭于汽车工业及零部件物业的勉励繁荣战略，不过若宏观经济过热导致汽车物业投资过分或者汽车过分消费导致境况污染加剧、都邑交通状态恶化、石化能源告急，勉励汽车出产和消费的战略能够发作调剂，乃至出台控制产能过剩的战略，从而将影响扫数汽车零部件行业，进而将对公司规划带来肯定的危急。

　　公司汽车冲压及焊接零部件产物紧要配套于汽车整车，整车厂商的出产和发售受宏观经济影响较大，物业繁荣与宏观经济的闭连性光鲜。环球经济和邦内宏观经济的周期性震动都将对我邦汽车出产和消费带来影响。以是，公司行为汽车零部件供应商，也将受到宏观经济周期震动的影响。

　　汽车由上万个零部件构成，且整车制作涉及繁众区别工艺，整车厂商时时将除焦点零部件除外的其他零部件外发给配套企业开荒制作。正在整车厂商成熟的供应体例下，整车厂商与零部件出产企业之间业已酿成专业化的分工与合营体例。公司紧要客户的车身及底盘零部件一级供应商除公司外，又有其他供应商，与公司酿成营业竞赛相干。如公司产物及任事发作急急质料题目及巨大危急，将会减少公司的市集竞赛力并能够会对公司改日获取新订单带来晦气影响，公司营业存正在被整车厂商的其它零部件供应商代替的危急。

　　公司紧要出产发售各式乘用车和商用车车身零部件及底盘零部件等产物kb，公司产物的市集需求与下逛整车制作行业的繁荣状态息息闭连。近年来，跟着汽车行业的繁荣以及汽车保有量的不竭延长，带头了囊括公司正在内的汽车零部件企业的繁荣。但假设下逛整车制作行业景心胸呈现光鲜下滑，将会影响到公司产物的发售从而对公司的规划发作肯定的晦气影响。

　　公司行为汽车冲压及焊接零部件制作商，紧要客户为邦内整车厂商。2021年、2022年和 2023年，公司对前五名客户的发售额占当期发售总额的比例正在60%以上，客户集结度较高。

　　若改日，邦内整车厂商的规划状态、产物竞赛力发作巨大晦气改观或者邦内整车厂商与公司的合营相干发作晦气改观，则公司经贸易绩将难以不断延长，乃至能够面对大幅下滑的危急。

　　公司产物出产紧要原质料为钢材，2021年、2022年和 2023年，钢材本钱占公司主贸易务本钱的比例正在50%控制，占比力大。公司采用“以销定产”的形式，正在加入客户投标竞价时遵守产物的出产本钱加上合理的利润及税金后确定产物发售价值（局部整车厂商依据钢材价值实行联动机制），并依据竞标确定的价值与客户签订发售框架性制定，产物批量供货。以是，正在公司产物价值相对稳固的环境下，若公司紧要原质料价值发作大幅震动，异常是呈现大幅上涨，将直接进步公司出产本钱，并对公司剩余发作较大晦气影响。

　　汽车零部件产物价值与配套车型发售价值亲近闭连。通常环境下，新车型发售价值较高，从此跟着发售范畴扩张和竞赛车型的更新换代，发售价值将呈降落趋向。因为整车厂商处于汽车物业链顶端，对汽车零部件供应商具有较强的议价才智，以是会将抑价局部传导至上逛零部件供应商，导致与其配套的汽车零部件价值也需逐年降落。陈说期内，公司通过正在产物德料、时间能力和本钱独揽等方面酿成的竞赛上风，正在坚固现有客户的同时加大对新客户的斥地力度，局部抵消了产物价值降落对公司剩余的晦气影响，但不消弭改日若呈现市集竞赛不竭加剧，客户提出更高抑价请求等环境，公司将面对较大的产物价值降落危急。

　　目前，公司已博得或即将博得众处土地运用权并估计不断加入资金填补产能。跟着公司投资范畴的扩张和研发加入的不竭填补，因为改日外部竞赛境况的改观、公司客户组织改观、产物价值降落、人工本钱上升、研发开支填补、修造投产进度等导致的不确定要素不竭增加，公司存正在事迹不行保卫较速延长速率或事迹下滑的危急。

　　跟着公司资产范畴和营业范畴的不竭扩张，公司将正在治理方面面对较大的危急与挑衅，正在规划治理、科学计划、资源整合、内部独揽、市集斥地、人力资源等诸众方面临公司治理团队提出了更新和更高的请求。面临繁复众变的规划境况和日趋激烈的市集竞赛，公司如不行有用地举办危急独揽和内控治理，进一步提拔治理秤谌和市集应变才智，将对公司的归纳竞赛才智和规划效益变成晦气影响。

　　公司现实独揽人吴应宏、朱慧娟夫妻合计持有发行人股数为 8,874万股，占发行人总股本比例为43.50%。2023年7月，吴应宏与华西证券股份有限公司订立《股票质押式回购生意延期回购增补制定》，将其持有的无尽售流利股3,096万股质押给华西证券股份有限公司，若因资信状态及履约才智大幅恶化、市集猛烈震动或发作其他弗成控事务，能够导致公司现实独揽人吴应宏所持质押股份的质押状况存正在发作改观的危急。

　　截至2023年12月31日，公司所典质的土地及固定资产的账面价格分裂为21,899.18万元和 111,259.32万元，占公司无形资产及固定资产账面价格的比例分裂为66.57%和60.39%，上述用于典质的资产是公司目前出产规划必要的土地、衡宇和机械兴办。假设公司不行准时奉还银行告贷，上述资产能够面对被银行解决的危急，影响公司出产规划勾当的平常举办。

　　2021岁暮、2022岁暮和 2023岁暮，公司应收账款余额（扣除坏账预备前）分裂为64,262.64万元、78,719.58万元和81,241.73万元，占同期贸易收入的比例分裂为21.36%、24.89%和25.01%，占当期末资产总额的比例分裂为16.64%、18.74%和16.57%。公司应收账款期末余额账龄集体较短，截至 2023年12月31日，账龄正在1年以内的应收账款占应收账款总额的比例为98.51%。

　　公司紧要客户为安徽江淮汽车集团股份有限公司、奇瑞汽车股份有限公司、合众新能源汽车股份有限公司、深圳市比亚迪供应链治理有限公司等整车厂商，名誉杰出，货款接管较为实时，公司应收账款发作坏账亏损的能够性较小；同时，公司也作战了相应的轨制巩固合同治理和发售货款的接管治理。不过，斟酌到公司应收账款金额较大，假设公司客户资信状态、规划状态呈现恶化，能够会给公司带来坏账亏损。

　　2021岁暮、2022岁暮和 2023岁暮，公司存货账面余额（扣除存货贬价预备前）分裂为38,881.65万元、45,809.44万元和43,485.09万元，占期末资产总额的比例分裂为10.07%、10.91%和8.87%。公司存货余额较大紧要是为更好的餍足下逛整车厂商的采购需求。目前，汽车行业整车厂商时时采用“零库存”的采购形式，请求零部件供应商作战和维系相应数目的安适库存，以应对客户的需求震动并迅速交货。

　　跟着公司营业范畴不竭扩张，公司存货余额将相应填补。较高范畴的存货余额将占用公司较众活动资金，公司需求正在企图、采购、出产和发售症结巩固内部独揽，慎密承接，公司如不行有用举办存货治理，将能够导致公司存货周转才智降落，活动资金运用结果低落。别的，若改日因市集境况发作改观或竞赛加剧导致存货贬价或变现贫乏，公司经贸易绩能够受到较大晦气影响。

　　陈说期内，跟着公司营业繁荣和出产范畴扩张，固定资产投资和出产规划勾当对资金的需求量较大，公司本身蕴蓄堆积无法餍足对资金的需求，目前紧要通过银行贷款格式处分资金需求。2023年12月31日公司欠债总额为290,629.26万元，活动欠债 233,867.08万元，占欠债总额的80.47%，个中短期告贷96,305.97万元。公司告贷余额较大，假设呈现债务集结到期环境，将使公司面对较大现金流压力。

　　2021年度、2022年度和 2023年度，公司利钱用度的金额分裂为 4,333.87万元、4,941.63万元和 5,317.66万元，占利润总额的比例分裂为 64.22%、46.02%和35.14%。假设正在从此时代呈现货泉战略调剂，贷款基准利率进步，将使公司面对较大的财政用度压力。”

　　保荐人已正在出具的《中信修投证券股份有限公司闭于合肥常青板滞股份有限公司2022年度向特定对象发行A股股票之尽职视察陈说》中“第十一章 危急峻素及其他首要事项视察”之“一、危急峻素”处举办了危急提示，正在出具的《中信修投证券股份有限公司闭于合肥常青板滞股份有限公司向特定对象发行股票之发行保荐书》中“第四节 对本次发行的保举成睹”之“三、发行人的紧要危急提示”处举办了危急提示。

　　三、公司2024年第一季度事迹下滑是否对公司当年及从此年度规划发作巨大晦气影响

　　公司营业稳步繁荣，通过众年蕴蓄堆积，公司一经成为具备较高行业名望的汽车零部件行业一级配套供应商，并与江淮汽车、福田戴姆勒汽车、陕西重汽、中邦重汽、北汽集团、上汽大通、奇瑞汽车、比亚迪、合众新能源等着名整车厂商作战了稳固的合营相干。2024年一季度公司事迹下滑紧要受局部客户发售收入低落、钢材价值上升和销量低落、研发加入加大的影响导致，不会对公司当年及从此年度规划发作巨大晦气影响。

　　一方面，公司不断加深与现有客户的合营，正在保障已有车型零部件供应的根底上，踊跃获取新车型订单，截至目前公司已成为囊括奇瑞汽车、比亚迪、江淮汽车等客户正在内的众个汽车新车型配套的定点和中标单元；同时，公司加大了新客户斥地力度，2024年从此公司已与长安汽车、公众安徽、宁德时期等优质客户告竣合营相干，别的，公司抢抓新能源汽车和汽车轻量化繁荣机会铺排一体化压铸项目，目前正正在踊跃举办项主意修造和客户斥地。

　　另一方面，为应对原质料价值上涨，公司正与紧要客户举办商务商洽，依据以往合营向例，紧要客户会依据原质料价值上涨环境对产物价值举办调剂。别的，公司也正在通过进一步优化产物工艺、提拔自愿化秤谌、厉控用度开支等举办降本增效，对标行业优秀秤谌，不竭进步企业竞赛力，提拔公司剩余秤谌和投资者回报才智。

　　公司目前规划环境平常，税收战略、紧要产物的研发和发售、紧要客户与供应商、规划形式未发作巨大改观。本年岁首，邦务院颁发了《促进大范畴兴办更新和消费品以旧换新活动计划》，商务部、财务部等7部分联络公布《汽车以旧换新补贴实行细则》，肆意鼓动汽车市集需求，邦内汽车行业估计会呈现新一轮延长，带头公司事迹向好。综上，2024年一季度的事迹更动不会对公司当年及从此年度规划发作巨大晦气影响。

　　四、公司2024年第一季度事迹下滑是否对公司本次募投项目发作巨大晦气影响

　　本次向特定对象发行股票召募资金总额不赶过40,000.00万元，扣除发行用度后，召募资金净额拟加入新能源汽车一体化大型压铸项目和增补活动资金。

　　公司本次召募资金投资项目新能源汽车一体化大型压铸项目产物为新能源汽车底盘一体化压铸件以及电池壳体，与公司现有营业产物同属汽车部件界限，不过正在原质料、时间工艺、产物的繁复水准、最终产物形式等有所不同，系公司基于对下逛汽车行业的深耕而对现有产物线的扩充。本次召募资金投资项目适当邦度闭连物业战略、公司所处行业繁荣趋向和公司改日繁荣谋划，具有杰出的市集前景和经济效益，有利于公司进一步坚固行业名望，提拔公司剩余才智，刷新公司财政状态，进步公司应对宏观境况障碍的才智。

　　公司2024年第一季度事迹下滑紧要系现有营业即汽车冲压及焊接零部件营业震动变成的，而本次募投项目为全新的一体化压铸件以及电池壳体营业，现有营业事迹下滑不会对本次募投项目发作巨大晦气影响。

　　五、公司2024年第一季度事迹下滑是否对上市公司不断规划才智发作巨大影响

　　公司汽车车身及底盘零部件营业所处行业为汽车制作业中的子行业汽车零部件行业，公司出产的产物紧要运用于整车的配套，目前配套于乘用车和商用车市集，汽车行业的繁荣趋向异常是新能源乘用车、重型商用车的繁荣环境对公司营业具有首要影响。

　　中邦汽车工业通过几十年的繁荣，一经成为邦民经济首要的支柱物业，汽车工业正在拉动经济延长、填补就业、填补财税收入等方面阐明着首要感化，成为拉动经济延长的强劲引擎。

　　依据中邦汽车工业协会（CAAM）统计数据，2010年-2023年时代，我邦汽车产销量从 1,826.47万辆和 1,806.19万辆增至 3,016.10万辆和 3,009.40万辆，与环球汽车行业态势维系一律同时显示出更强劲的韧性，相连众年位居宇宙第一汽车产销大邦。2024年第一季度，我邦汽车产销量分裂为660.60万辆和672.00万辆，较昨年同期分裂延长6.38%和10.60%，我邦汽车消费市集不断维系强劲延长动力。

　　近年来，正在“碳达峰”、“碳中和”指引下，新能源车市集渗入率不断提拔，浮现出壮大的繁荣韧性和繁荣动力。

　　新能源汽车受益于前期战略补贴和后期新能源车时间秤谌、市集领受度的进步，显示出迅速延长趋向。2023年，我邦新能源汽车产销量分裂为958.65万辆和949.52万辆，同比延长35.82%和37.88%。2024年第一季度，我邦新能源汽车产销量分裂为211.53万辆和 209.03万辆，较昨年同期分裂延长28.17%和31.82%，新能源汽车市集渗入率则较 2023年终年维系稳固态势，为31.11%。我邦新能源汽车市集繁荣一经从战略驱动转向市集拉动的繁荣阶段，总体上露出出市集范畴、繁荣质料双提拔的杰出繁荣排场。

　　我邦新能源汽车市集一经提前杀青了 2020年 10月邦务院办公厅印发的《新能源汽车物业繁荣谋划（2021-2035年）》（以下简称“《谋划》”）中提到的到 2025年新能源汽车新车发售量到达汽车新车发售总量的20%的繁荣愿景，《谋划》还指功效求通过15年的不断竭力，我邦新能源汽车焦点时间到达邦际优秀秤谌，纯电动汽车成为新发售车辆的主流。正在市集需乞降邦度物业战略支柱的不断促进下，新能源汽车行业将迎来迅速繁荣期。

　　我邦汽车零部件行业的繁荣与汽车工业的繁荣息息闭连。近年来，跟着我邦汽车工业的迅速繁荣，我邦汽车零部件行业总体范畴正迟缓强壮，露出迅速延长趋向。2010年至2024年一季度末，我邦A股汽车零部件行业（申万行业分类（2021）总市值从约2,700亿元迅速上升至赶过16,000亿元。

　　2024年从此，汽车行业利好战略不竭出台。2024年3月，邦务院印发《促进大范畴兴办更新和消费品以旧换新活动计划》（邦发〔2024〕7号），促进包罗汽车正在内的新一轮大范畴兴办更新和消费品以旧换新。2024年4月，商务部等众个部分联络印发《促进消费品以旧换新活动计划》、《汽车以旧换新补贴实行细则》，战略提出正在世界范畴内发展汽车“焕新”的简直计划和汽车以旧换新资金补贴战略。新一轮战略将带头汽车更新换代周期的缩短，进一步开释我邦住民购车需求，汽车行业希望迎来新一轮延长。

　　综上，假使短期内公司事迹呈现了下滑，公司所处的行业仍具有开朗的市集空间。

　　汽车零部件行业一级配套供应商具有较高的市集进入壁垒，唯有通过整车厂商正经的及格供应商体例认证，材干与整车厂商作战起相应的配套合营相干，而正在不竭合营流程中，两边互相信赖和依赖将逐渐加深，最终作战永远稳固的政策合营相干。公司行为邦内较早从事并不断静心于汽车冲压及焊接零部件营业的专业出产企业，通过众年的市集斥地和繁荣蕴蓄堆积，已告成进入江淮汽车、福田戴姆勒汽车、陕西重汽、中邦重汽、北汽集团、上汽大通、奇瑞汽车、比亚迪、合众新能源等厂商的供应商配套体例。

　　目前公司已酿成汽车车身冲压及焊接零部件、汽车底盘冲压及焊接零部件两大系列众种规格的汽车零部件产物，笼盖了乘用车、商用车等车身和底盘各个部位，具备了较强的整车车身及底盘配套供应才智，与供给局部拨套的供应商比拟，公司酿成了较为完整的产物组织，也许餍足整车厂商全体配套的需求。别的，较强的运用性产物研发才智，以及杰出的应对市集工艺转化才智等要素，均成为公司正在汽车冲压及焊接零部件界限博得市集相对领先上风的闭头。与其他汽车冲压及焊接零部件供应商比拟，公司维系着光鲜的市集竞赛上风和较高的配套市集份额，行业名望和竞赛形式未发作巨大晦气改观。

　　六、公司2024年第一季度经贸易绩更动环境是否对本次向特定对象发行A股股票组成本质性窒塞

　　依据《上市公司证券发行注册治理主意》，上市公司不得向特定对象发行股票的情状与常青股份现实环境比较如下：

　　1 专断变动前次召募资金用处未作改良，或者未经股东大会承认。 发行人不存正在专断变动前次召募资金用处的情状。

　　2 迩来一年财政报外的编制和披露正在巨大方面不适当企业管帐法则或者闭连音讯披露法例的原则；迩来一年财政管帐陈说被出具否认成睹或者无法吐露成睹的审计陈说；迩来一年财政管帐陈说被出具保存成睹的审计陈说，且保存成睹所涉及事项对上市公司的巨大晦气影响尚未肃清。本次发行涉及巨大资产重组的除外。 发行人迩来一年财政报外的编制和披露不存正在不适当企业管帐法则或者闭连音讯披露法例原则的情状；管帐师对发行人迩来一年财政报外出具了准绳无保存成睹的审计陈说。

　　3 现任董事、监事和高级治理职员迩来三年受到中邦证监会行政惩办，或者迩来一年受到证券生意所公然训斥。 发行人现任董事、监事和高级治理职员不存正在迩来三年受到中邦证监会行政惩办，或者迩来一年受到证券生意所公然训斥的情状。

　　4 上市公司或者其现任董事、监事和高级治理职员因涉嫌犯科正正在被法令坎阱立案考察或者涉嫌违法违规正正在被中邦证监会立案视察。 发行人及其现任董事、监事和高级治理职员不存正在因涉嫌犯科正正在被法令坎阱立案考察或者涉嫌违法违规正正在被中邦证监会立案视察的情状。

　　5 控股股东、现实独揽人迩来三年存正在急急损害上市公司优点或者投资者合法权柄的巨大违法行动。 发行人的控股股东、现实独揽人迩来三年不存正在急急损害上市公司优点或者投资者合法权柄的巨大违法行动。

　　6 迩来三年存正在急急损害投资者合法权柄或者社会群众优点的巨大违法行动。 发行人迩来三年不存正在急急损害投资者合法权柄或者社会群众优点的巨大违法行动。

　　截至本核查成睹出具之日，发行人本次向特定对象发行股票仍适当《公法令》《证券法》《上市公司证券发行注册治理主意》等司法规则原则的上市公司向特定对象发行股票的条款。以是，发行人2024年第一季度事迹下滑不组成发行人本次向特定对象发行A股股票的本质性窒塞。

　　1、发行人审计机构容诚管帐师事宜所（非常寻常共同）对发行人 2019年、2020年、2021年、2022年及2023年的财政报外举办了审计，出具了准绳无保存成睹的审计陈说。

　　2、发行人本次发行的保荐人中信修投证券股份有限公司出具的专项证实、发行人讼师上海市通力讼师事宜所出具的司法成睹中没有影响公司本次发行的情状呈现。

　　4、发行人 2024年一季度事迹改观环境及缘由详睹本核查成睹之“一、2024年一季度事迹更动的紧要环境和缘由”，不会对公司当年及从此年度规划、本次募投项目、上市公司不断规划才智发作巨大影响，不会对本次向特定对象发行A股股票组成本质性窒塞。除此除外，发行人的财政状态平常，报外项目无非常改观。

　　7、发行人的治理层及焦点时间职员稳固，没有呈现对公司的规划治理有巨大影响的职员改观。

　　8、发行人没有发作未实践法定标准的联系生意，且没有发作未正在申请文献中披露的巨大联系生意。

　　9、经办本次发行营业的保荐人（主承销商）中信修投证券股份有限公司及其保荐代外人陈磊和邵途伟、发行人管帐师容诚管帐师事宜所（非常寻常共同）及其签名注册管帐师付劲勇、吴舜和孙琳、发行人讼师上海市通力讼师事宜所及其经办讼师黄艳和陈杨未受到相闭部分的惩办，亦未发作改变。

　　11、发行人及其董事长、总司理、持股5%以上的紧要股东及现实独揽人未发作巨大的诉讼、仲裁和股权纠缠，也不存正在影响公司向特定对象发行股票的潜正在纠缠。

　　17、发行人及其控股股东、现实独揽人不存正在因媒体质疑报道对本次发行发作本质性影响的事项。

　　18、发行人及其控股股东、现实独揽人不存正在其他影响发行上市和投资者剖断的巨大事项。

　　19、发行人及其控股股东、现实独揽人、发行人的整体董事、监事、高级治理职员分裂签订了发行人向特定对象发行股票的申请文献。前述单元、职员正在相闭申请文献中的盖印、署名属实。

　　20、如自本核查成睹出具之日至发行人向特定对象发行的股票实现上市之日时代，发作影响投资者剖断的巨大事项，将实时向上海证券生意所陈说。

　　21、除发行价值或发行底价、发行年华放置、闭于发行计划历次反应成睹（如有）外，主承销商正在营业治理体例平台（发行承销营业）内报送的发行计划一律。

　　22、发行人允许启动发行时，不存正在利润分拨事项、血本公积转增股本事项未实行完毕的情状，不存正在回购股份时代发行股份召募资金的情状。

　　经核查，保荐人以为：发行人2024年一季度经贸易绩改观具备合理性，闭连危急已合理估计并正在本次发行的召募仿单和保荐人出具的尽职视察陈说、发行保荐书中富裕提示，不会对发行人当年及从此年度规划、本次募投项目以及发行人的不断规划才智发作巨大晦气影响。发行人本次向特定对象发行股票仍适当《公法令》《证券法》《上市公司证券发行注册治理主意》等司法规则原则的上市公司向特定对象发行股票的条款，发行人2024年第一季度事迹下滑不组成发行人本次向特定对象发行A股股票的本质性窒塞。

　　综上所述，发行人自上海证券生意所上市审核核心审核通过之日（2023年4月27日）至本核查成睹出具之日，不存正在影响本次发行上市及对投资者做出投资计划有巨大影响的事项，无需从头提交审核，仍适当发行条款、上市条款和音讯披露请求。